2021年９月施行試験より適用
・旧Ｄ分野を新Ａ分野および新Ｃ分野へ再編成（Ａ～Ｄの４分野構成をＡ～Ｃの３分野構成へ再編成）
・旧ガイドラインは１級独自の項目あり⇔「（１級）」と表示。
| 旧ガイドライン（変更前） | 新ガイドライン（変更後） |
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| Ａ分野 わが国の年金制度・退職給付制度 | Ａ分野 年金・退職給付制度等 |
| 1.公的年金制度 ・公的年金制度の概要 ・国民年金の仕組み ・厚生年金保険の仕組み ・共済年金の仕組み （削除） ・公的年金制度の改革動向 （削除） |
1.公的年金 ・公的年金の概要 ・国民年金の仕組み ・厚生年金保険の仕組み ・被保険者 （新設） ・保険料 （新設） ・給付 （新設） ・税制上の措置 （新設） |
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2.私的年金制度 |
（旧「2.私的年金制度」「3.新しい私的年金制度」の内容を集約・改訂） 2.企業年金と個人年金 ・企業年金の概要 ・確定給付企業年金 ・中小企業退職金共済 ・特定退職金共済 ・小規模企業共済 （新設） ・国民年金基金 ・財形年金 ・各種個人年金 |
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・退職給付会計（１級） |
3.退職給付制度 （新設） ・企業年金と退職金 ・税制上の措置 （新設） ・退職給付会計 （２級では新設） |
| 4.中高齢期における社会保険 （旧Ｄ分野との統合により新設） ・健康保険 （新設） ・雇用保険 （新設） |
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| 5.年金・退職給付制度等の最新の動向 （旧Ｄ分野との統合により新設） ・年金・退職給付制度等に関する最新の動向 （新設） |
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| Ｂ分野 確定拠出年金制度 | Ｂ分野 確定拠出年金制度 |
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1.確定拠出年金制度の仕組み |
（旧「1.確定拠出年金制度の仕組み」の内容を集約・改訂） 1.確定拠出年金の仕組み ・確定拠出年金の概要 ・企業型年金の仕組み ・個人型年金の仕組み ・加入者・運用指図者 ・掛金と拠出限度額 ・運用 ・給付 ・離転職時等の資産の移換 ・税制上の措置 2.企業型年金の導入および運営 （新設） ・企業型年金規約 ・運営管理機関、資産管理機関の役割と業務 （新設） ・制度導入および制度設計に係る財務、人事労務面の検討（２級では新設） ・導入および運営に係る諸手続（２級では新設） ・投資教育・継続教育 （新設） ・既存の退職給付制度からの移行 3.個人型年金に係る手続等 （新設） ・国民年金基金連合会の役割と業務 （新設） ・個人型年金加入者に係る諸手続と実務 （新設） |
| 2.コンプライアンス ・事業主の責務と行為準則 ・運営管理機関・資産管理機関の行為準則 ・投資情報提供・運用商品説明上の留意点 ・受託者責任とは ・エリサ法とプルーデントマン・ルール （削除） |
4.コンプライアンス ・事業主の責務と行為準則 ・運営管理機関・資産管理機関の行為準則 ・投資情報提供・運用商品説明上の留意点 ・受託者責任 |
| 5.確定拠出年金制度の最新の動向 （新設） ・確定拠出年金制度に関する最新の動向 （新設） |
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| Ｃ分野 投資に関する知識 | Ｃ分野 老後資産形成マネジメント |
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1.投資の基本 |
（旧「1.投資の基本」「2.運用商品の理解」「3.アセットアロケーションの考え方」の内容を集約・改訂） 1.金融商品の仕組みと特徴 預貯金、信託商品、投資信託、債券、株式、保険商品等の金融商品についての次の事項 ・種類・性格または特徴 ・価格に影響を与える要因等 ・金融商品に関係する法令 （新設） 2.資産運用の基礎知識・理論 ・資産運用を行うに当たっての留意点 ・算術平均と幾何平均 （新設） ・リスクとリターン ・長期運用の考え方とその効果 （新設） ・分散投資の考え方とその効果 ・ドルコスト平均法 ・アセットアロケーション ・相関係数 ・有効フロンティアの考え方 |
| 4.投資判断のための評価指標 ・投資指標・投資分析情報 ・ベンチマーク ・格付け ・投信評価 ・パフォーマンス評価 ・確定拠出年金における運用商品の選定・提示とモニタリング（１級） |
3.運用状況の把握と対応策 ・投資指標・投資分析情報 ・ベンチマーク ・格付け・投資信託の評価 ・パフォーマンス評価 ・モニタリングと対応策 （２級では新設） |
| 4.確定拠出年金制度を含めた老後の生活設計 （旧Ｄ分野との統合により新設） ・資産形成に取り組むことの必要性 （新設） ・老後資産形成の計画や運用目標の考え方 （新設） ・運用リスクの度合いに応じた資産配分 （新設） ・老後に必要となる資産の計算 （新設） |
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| 5.老後資産形成マネジメントの最新の動向 （旧Ｄ分野との統合により新設） ・老後資産形成マネジメントに関する最新の動向 （新設） |
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| Ｄ分野 ライフプランニングとリタイアメントプランニング | （新Ａ分野および新Ｃ分野へ再編成） |
| 1.ライフプランニングの基本的な考え方 ・ライフプランニングに必要な知識 ・ライフプランの立て方 ・キャッシュフロー表の作成法 ・キャッシュフロー・マネジメントと資産積立プラン |
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| 2.リタイアメントプランニングと確定拠出年金 ・ライフプランとリタイアメントプランの関係 ・リタイアメントプランの作成 ・公的年金の受給額計算 ・退職一時金・年金に係る税金 ・リタイアメントプランニングにおけるアセットアロケーション ・リタイアメントプランニングと確定拠出年金 |
